Si stanno diffondendo le imprese “apri e chiudi”. Una verifica della Guardia di Finanza di Milano con risvolti penali ha fatto emergere questa nuova fattispecie di condotta fraudolenta. Le imprese “apri e chiudi” sono aziende che vendono realmente le merci, incassano il prezzo, ma non versano l’Iva e le imposte dirette, facendo sparire la liquidità e rendendo irreperibili gli attori della truffa. Le conseguenze possono ricadere sugli acquirenti, ai quali sono contestate operazioni soggettivamente inesistenti, con i connessi risvolti penali (art. n.02 Dl n.74/2000). Oggetto sono beni di largo consumo, spesso di provenienza asiatica, come abbigliamento, profumi, casalinghi, prodotti per l’edilizia e la pulizia, ceduti da società prive di logistica propria in stoccaggio, che rivendono tramite intermediari o online. Per tutelarsi è consigliabile avere un comportamento prudente controllando la visura camerale del fornitore, verificando la partita Iva, confrontando il prezzo con altre offerte, pagando solo con bonifico sul conto intestato a chi fattura, ottenere ordini scritti e documenti di trasporto.
